许多成功的创业者已深切体会到，如果不懂财务，首先就会输在起跑线上。因为创业之初，你至少要看得懂财务数据，要熟悉与财务人员沟通常用的基本语言，要知道怎样参与讨论财务计划和做出财务决策。
创业之初的财务管理
在创业中，一切涉及资金的收支活动，都与财务管理有关。事实上，企业内部各部门与资金不发生联系的现象是很少见的。因此，财务管理的触角，常常伸向企业经营的各个角落。每一个部门都会通过资金的使用与财务部门发生联系。每一个部门也都要在合理使用资金、节约资金支出等方面接受财务部门的指导，受到财务制度的约束，以此来保证企业经济效益的提高。
有一句话叫：你不理财，财不理你。一个公司的运营，离不开强劲的财务支持与流转。因此，作为一个创业者，掌握必要的财务知识是必不可少的。
对创业者来说，财务管理不是守财奴式的简单积累，而是聪明人的一项事业。投资过程是一场“马拉松比赛”，而非“百米冲刺”，它比的是耐力而不是爆发力。其实，理财就是对财富的有效管理。正确的投资风险观应该是：去冒值得冒的风险，然后在投资过程中不断设法降低风险。这就需要融入管理的思想。
一般来说，理财管理主要包括现金管理、资产管理、债务管理、风险管理、投资管理等。现金管理是理财的基础，因为几乎所有的金融理财行为都需要现金流的参与，个人与家庭理财更是如此，因而对现金流入与流出的有效管理是理财最基础的环节。
（1）现金管理是基础。现金管理是理财规划的基础环节，是分析理财行为和财务状况最有效的手段。简单来说，现金管理就是对各项收支的经营和管理。收入包括劳动所得、投资所得、生息收入等确定性收入，还包括额外劳动所得、应收账款及幸运所得等不确定收入。支出包括吃穿住行用、孝敬长辈、养育儿女及社交支出等必备支出，还包括集会、捐助、爱好，冲动等随机性支出。与此相对应的现金管理工具，即众多的银行卡类业务。
（2）资产管理是理财的重心。经济状况和生活水准达到一定程度，就会逐步积累丰富多样的资产，长此以往，资产就会成为个人与家庭财富的主要部分，而对有效管理自然就是理财活动的重要部分。资产包括固定资产、流动资产。固定资产比如实物、房产、铺面、企业实体等；流动资产主要是指金融资产，包括储蓄类资产、投资类资产、保险类资产等。不论是固定资产还是流动资产，由于其资金占有率较高，而且所处的行业复杂程度也不一样，因而对其实施有效管理需要丰富的社会经验和相应的专业知识。
（3）债务管理是理财的关键。不论是债权还是债务，相信在目前这个社会很多人都不大喜欢。其实债务并非完全都是坏事，合理的债务管理是达成理财目标的捷径。在实际生活中为了更快更好地实现理财目标，不可避免要面临债务问题。只要把债务控制在合理的范围之内，适当的债务可以帮助现代人合理处置财务难题、提前实现生活品质的提高等。对债务的有效管理是理财规划的关键步骤，可以实现财务压力的有效转移。
（4）风险管理是理财的命脉。
由于现实生活中的众多不确定因素和与日俱增的安全防护的需要，使得人身和财产风险的有效管理变得非常必要。先贤留下的“千里之堤溃于蚁穴”、“凡事预则立，不预则废”等都在告诫我们风险防范始终是事关成败大局的。有效的风险管理是现代社会先进的体现，如果没有参与风险管理，交通工具不能上路运行、贸易货运不能出海流通、商场大厦无法入驻营业。而在流动性日益增强和小家化发展的今天，没有有效的风险管理会让个人与家庭的安稳幸福面临巨大的隐患。有效的风险管理是理财规划应该优先考虑的部分，只有在安全稳健的前提下才谈得上长远发展。
（5）投资管理是理财的要点。理财最终的目的就是协助财富的拥有者更快更好地实现生活目标和人生理想，而财富的增长和增值是实现理财目标的基础，而投资就是实现财富有效增值的不二法门。投资包括固定资产投资和金融资产投资，但由于投资市场的特殊性和较高的风险，不论哪种投资都需要有丰富的专业知识和经验作指导。由于风险损失伴随投资获益的始终，所以在投资的进程中控制风险尤为重要。在专业投资经验的指导下选择合适的投资策略、投资品种和投资时机是对投资进行有效管理的根本。
有效的投资管理能促进财富的迅速增值，给理财规划带来更大的效益空间，当然也是最需要深厚专业经验的。这五个方面的管理关联密切，或相互促进，或互为制约，要想把财富管好就需要在这五个方面都要做好。
如何寻找创业资金
要创业首先需要钱，而很多人却搞不懂什么叫创业投资。有钱人管它叫投资，没钱人管它叫创业。意思是说，投资往往表现在个人用自己资产的一部分进行投入，其资金所有权属于自己；而创业所投入的资金并非一定是自己的，或者其中只有一小部分是自己的，其余大部分都是借贷而来作为经营周转之用的。那么，创业究竟需要多少钱呢？这里详细谈谈这个问题。
一、创业需要很多钱吗
一些人常常会说，他有许多构想，这些构想足以开创一番新事业，可惜就是没有钱。如此看来，他们的构想应该还不成熟，不然，早就能吸引他人来投资了。现在有钱人多的是，每个人几乎天天都在动脑筋寻找新的项目投资，如果你的构想能够赚钱，应该不用开口求人，别人就会竞相要求与你合作。
1采用“好点子”吸引别人投资
如今，各行各业之间的竞争都很激烈，每家企业、公司都在拼命开拓自己的市场，如果你的产品或构想果真能够带动市场发展，那么对于那些企业、公司来说正是求之不得，岂有“拒人于千里之外”的道理？有些人总以为自己是无名小卒，说话没有分量，只能坐在家中空想罢了。这种想法是错误的！因为在目前这种“行挂帅”的时代，如果没有自信服务客户的话，你的事业又怎能成功呢？找别人投资也是如此，每位投资者其投资的目的，不外乎是为了获利，如果你的计划可行性又高、获利性又好，就没有不吸引人的道理。所以说，只要你撒下的是能够赚钱的种子，你就应该相信自己已成功了一半！
2．正确评估自己的信用程度
创业需要你检验自己的信用程度如何，这里有一个最简单的方法，就是向你认识的亲戚和朋友每人借1万元，这样，根据同意借给你1万元人数的多少，你的信用程度就不难判断了。如果你以这种方式可以借到20万元，那么就证明你已有20人的信用，如果你可以借到50万元，你就已有50人的信用了。而对于你来说，偿还能力越佳，支持你的亲友就越多。当然，所谓的信用也不完全建立在还债能力上，例如有些亲友愿意借给你钱，也许只是对你的鼓励支持，他们在事先虽然就感觉到这笔钱可能会泡汤，但还是将钱借给了你。有幸如此的话，你要创业也就不会太难了！
3．平时要养成储蓄的好习惯
如果你所经营的事业并不太有发展性，可是你的那些亲友依然愿意资助你，这当然是再好不过了，说明你很幸运，但是，如果你想要赤手空拳地完全依赖他人的资金来经营事业，那就不是一件容易的事了。原则上说，你经营事业你就应该拥有主导权，自己要争取最大的股权，否则自己哪里会有掌控全局的魄力！要想事业经营顺利，自己就必须拥有一定的资金积累，这是创业者首先必须具备的经济基础。所以说，下个月的薪水还没有领到，这个月的薪水就已经花得精光，或是到处向别人三千、两千的借，这样的人是不够资格自己经营事业的。因此，一个人要想创业成功，就必须具备一定的“储蓄性格”。
普通的创业者应该记住，有希望赚钱的行业就不愁没有投资者。但是，一个人要想开创一番事业，一般来说，最好自己拥有一半以上的资金，始终让自己处于主导地位，这样不仅有利于发挥自己的才能，而且有利于今后的发展。
二、正确估计创业所需资金
创业之前必须考虑这样一个问题，就是预算创业所需资金的规模。筹集资金是开创事业最基础的工作，是一切韵开始。有很多朋友专业技术精湛，他们可能会有一些很好的想法和目标，如办一家高级餐馆；产、供、销“一条龙”的经营路线等等。可是，当问到他们需要多少投资，资金分别做哪些方面的应用以及所需资金如何获得等问题时，许多人却是一片茫然，因为他们太缺乏这方面的知识了。
首先，创业所需资金的多少一定要通过仔细论证、认真推敲和详细的财务预算来估量。投资数额与创业规模、经营品种、经营方式及竞争对手的情况等因素有关。通常，创业者需要制订多个方案，并对这些方案做较为详细的比较，明细列出每个方案的支出，并对每个方案可能产生的利润进行核算：如预付多少租金、房屋装修费是多少、添置多少设备、需要多少人力等一系列的问题。确定的数额要与同行、同规模的企业进行比较，再看这个数额是否可行，是偏高还是偏低，这样不至于出现太大的误差，以免造成资金不必要的浪费。其次，创业者要在具有较高保险系数的前提下来估量投资数额。目标数额不能超出规模所要求的太多，但如果低估投资数额，开业后也会带来很大的问题。因为开业后，除了事先可计算的合理支出外，总避免不了一些随机的临时支出。
一旦确定了投资额度，接下来，创业者需要充分考虑自己筹措资金的能力和可能挖掘的资金筹集渠道，找到可以给你提供创业帮助的人来筹集资金。筹集资金要有计划地进行，只有资金储备雄厚，成功的把握性才能更大，事业进展才能更加顺利。虽然筹措资金需要时间，但要尽量缩短筹资的过程，尽快使自己的事业走上正轨，使资金尽快转化成利润，及时归还贷款或分红，从而吸引更多的投资来扩大再生产。
总的来说，即使企业创业并不需要很多钱，但是，它也需要创业者至少有一半自己的资金，然后，依靠自己的信用借贷一部分资金。同时，对企业创业所需资金要有一个正确合理的估算，这样，创业时才不会因盲目而导致失败。
创业资金要用在正确的地方
如果已经明白了企业创业需要多少钱，又通过一定的办法融资成功，就要考虑创业资金如何运用的问题了。如何运用有限的资金创业是一个非常重要的问题。对创业的企业来说，借钱创业既是一件很简单的事情，也是一件很危险的事情，因为企业是利用别人的钱来创业的，容易好高骛远，轻率不实在，极易导致经营风险。所以，要借贷的创业必须得有自己的资金，尤其是小资本的生意，最好有过半的资金是自己付出的。只有这样，才会对自己负责，用得清醒，花得审慎。而且，创业不一定一次就成功，一旦失败而陷入债务危机，对将来再次创业会造成不利影响。
那么，如何正确使用创业资金呢？
1．控制会计成本
一般来说，创业者很容易忽视这样一个问题，即资金问题上的会计成本，欠这很有可能会导致将来出现种种财务危机。创业者虽然满腔创业热忱，但如果缺乏理性思考和周全的计划，认为赚钱非常容易，在计划上低估了会计成本，将会给企业带来很大危险，那会给创业者带来营运上的周转不灵，资金不够用。也不能把成本弄得过大，因为创业初期赚钱较难，成本太大，使得收回本金的机会减少，打击创业信心。所以，一定要恰如其分地计算出会计成本，认真执行，之后就不能随意改动。
2．设法减少现金流出增加现金流人
（1）减少现金流出
企业初创时有许多减少现金流出的办法。例如，可以购买便宜的办公用品、设法寻找租金较低的房子、减少人员数量和工作时间。
（2）增加现金流人
初创企业时，在增加现金流入方面，除了想方设法提高销售之外，还可以通过提高顾客付款速度来实现，例如，让顾客30天内而不是60天内付款，就可提前30天收回现金，加快资金周转速度，会给急需现金的新创企业带来意想不到的好处。
3．珍惜手头现金
为了避免创业之初发生资金周转困难的现象，最好珍惜手上的现金，尽量保存。如果不是非常必要，像房屋、设备这种有折旧年限的资产就不要花巨资购买，这就是为什么有些聪明的创业者明知房地产可能升值，在创业之初却宁可租用办公室而不买写字楼。不要为了表明自己有实力而大量购买不必要的资产，尽量多留出些现金作为创业的储备力。
4．慎重使用宣传费
企业创业时应慎重使用宣传费，宣传虽有必要，但企业真正成功并不是靠说出来的。在创业之初不要花大量的钱搞宣传，以免拖垮企业。要知道，宣传产生实际效益是要花很长时间的，所以，只要宣传到位就行，不能影，响到资金的流转。
5．精确计算毛利
在计算毛利方面，企业的创业者通常容易犯两个较极端的错误。第一种就是对自己的产品没有信心，害怕与人竞争，将毛利订得很低，很可能出现商品卖光却无利可图的现象。
创业资金投到哪儿也是企业创业必须考虑的问题。决定将创业的资金投入到哪个项目，哪种商品，是一种投资决策，通过各种途径和方式筹到的资金只有投到最能赢利的地方才能达到运用资金的利润最大化。
1．大型不如小型
企业创业应首选小型项目，因为大型项目运行后，单位成本低、技术基础强，容易形成支柱产业，但资金需求量大，管理经营难度大。而一般的投资者，哪怕已经是百万富翁，只要是做民间性质的投资，就宜选择投资小见效快、技术难度系数低的投资方向。近年来，发展最快的民间投资项目种类千差万别，经营方式无奇不有，但上千万的大项目却是寥寥无几。
2．重工不如轻工
企业创业时应首先考虑到轻工业，尽管重工业是国民经济发展的基石，但是，经济发展的龙头却是轻工业。重工业投资周期长、回收慢，一般不是民间资本角逐的领域，而被国有企业一统天下。无论是生产加工，还是流通贸易，经营轻工产品尤其消费品，具有投资风险小、投资强度小、投资难度小的特点，容易在短期内见效，因此特别适合于民间资本。
3．用品不如食品
吃穿住用行哪一样都不能少。民以食为天，中国人有闻名世界的饮食文化。千家万户的一日三餐，逢年过节，婚丧嫁娶，都离不开食品。食品业具有可大可小、切入容易、选择余地大的特点。食品市场是十分庞大而持久不衰的，而且政府除了技术监督、卫生管理外，对食品的规模、品种、布局、结构，一般不予干涉。
4．“做”男不如“做”女
在西方商界有一句这样的口头禅：做女人的生意，掏女人的腰包。市场调查早巳表明，70%以上的社会购买力是掌握在女人手中的。女人不但执掌着大部分中国家庭的“财政大权”，而且相当部分商品是由女人直接消费的高档时装、鞋帽、名贵首饰、化妆品，无一不是女人的世界。所以，你若在消费品领域投资，无论是生产还是销售，把你的客户定向于女人，你就会发现更多的机会。
5．大人不如孩子
在创业投资时，投资者应考虑到小孩代表未来，独生子女在中国已成为一种独特的社会现象，可见，中国的儿童消费品市场是很有特色的。在零售食品、用品方面，很大一部分是儿童消费品的市场，儿童消费品市场具有弹性大、随机购买力强的特点，加上容易受广告、情绪、环境的影响，向这种市场投资，是一种富有生命力的选择。尤其要看到，在我国，满足了小孩需求，在很大程度上就是满足了他们父母的需求。
6．综合不如专业
一般投资者的思维定式都是品种丰富、大众买卖，在计划经济中，这种大而全、小而全的经营是上下都认同的模式。市场经济是综合化发展的，不过这更多的是一种宏观的态势和整体格局，微观领域往往要靠专业化取胜。专业化生产和流通容易形成技术和批量经营的市场特色，厂商有竞争的环境，用户有较大的选择余地。
适度的创业资金不可少
好创意、好策略可以四两拨千斤，但不可能让天上掉馅饼，光有好创意、好想法是不够的。万事起头难，资金不够想创业更难。在众多创业失败的例子中，资金不足往往是让创业者黯然落下“英雄泪”的主要原因。
手中有粮，心中不慌，创业更是如此。资本是企业的血脉，是企业经济活动的第一推动力和持续推动力。市场营销实际上是在消费者头脑中展开争斗，你要想闯入人们的心中就需要有钱，你要想在人们头脑中生根还是要有钱。有了“上帝”的第一次推动，这个世界才得以运转。任何创业都是要成本的，只有找到了第一笔启动资金，企业才能运转起来。资金首先是很多创业者一道迈不过的坎，你有再多的创业激情，在没有资金的困境下，同样只有无奈。对创业者来说，快速、高效地筹集到资金，是创业成功至关重要的因素。
对刚刚起步的创业者而言，其面临的一项重要且艰难的任务就是计算创办企业需要多少资金，什么时候需要。
资金是创业成功的重要条件，可即便拥有足够的资金也不一定能成功创业，资金过多也是创业失败的最大元凶，金钱会影响创业者的态度与决策方式，钱太多反而会扼杀创意与进取精神。
马云曾说过：“阿里巴巴能够走到今天，有一个重要的原因就是我们没有钱，很多人失败就是因为太有钱了。以前我们没钱时，每花一分钱都认真考虑，现在我们有钱了还是像没钱时一样花，因为我今天花的钱是风险资本的钱，我们必须对他们负责．我知道花别人的钱要比花自己的钱更加痛苦，所以我们要一点一滴地把事情做好，这是最重要的。”富人与穷人在做事态度和决策风格上有很大的差异：钱多的人赌性强，风险意识较低，并会将创业优势放在资源实力上；但钱少的创业者，则必须依靠其他方面来创造其竞争优势，包括创新的构想、有效驱避风险的策略，还有艰苦卓越的奋斗精神。
一般来说，创业资金需求主要取决于以下几个因素：
一是最低的有效规模，这是指创业企业实现最低单位生产成本的产量水平。创业者通常需要准备好可以实现最低有效规模的资金，否则将处于竞争劣势。
二是盈利能力。其他条件相同时，盈利能力越强，创业企业越有能力从内部满足资金需求，同时对外部融资需求也就越低。
三是现金流。现金流水平低的创业企业需要更多的资金；反之，现金流水平高的则需要更少的资金。创业者在筹措创业资金时，必须是以能支付公司创业第一年内所有的营运开销为目标。
四是销售增长率。销售增长率越高，要求创业企业增加的投资越多，需要的资金也就越多。
此外，还有其他一些因素也会影响创业资金需求。比如，创业者对于营运资本和现金流的管理能力，管理良好的营运资本和现金流可以显著地增强创业企业的盈利能力，从而减少对资金的需求。
当确定了创业所需资金的多少后，如果自有资金不足，就需要通过一系列的融资过程来筹集资金。市场上融资的方式有很多，所谓八仙过海，各显神通。但在整个融资过程中，必须按照合理的次序才能成功融资。
让钱更有效的流转起来
企业创业时不应该把钱死死地握在内部，而应把钱流转起来。企业可以通过现金流量周转控制、利用货币时间价值进行决策和重视流动负债管理几种措施把钱流转起来。
一、做好现金流量周转控制
对企业做好现金流量周转控制有以下两点建议：
1．充足的现金周转计划
企业的运作离不开现金，现金是企业必需的。货如轮转，财也一样要轮转，通常情况下，企业都需要有一笔充裕的现金周转，如果没有充裕的现金进行周转，就会给企业带来意想不到的问题。
举个例子，A公司用于采购货品和材料，要求其他公司提供服务等全都需要结账。虽然很多企业相信上了轨道的企业的声誉，愿意以月结方式结账，不必实时付现钞。可是，账总是要结的，月头进货，可能下个月，或是两三个月之后就会收到账单，还是要用现金支付。一个企业，一旦现金周转出现了问题，那么，它就可能要面临困境。周转不灵并不一定是没有资金，问题是资金未能及时回笼，以致手上现金不足，钱仍然是债务的形式，要等待客户结账，才可以有钱支付，如果客户因故拖延，不能及时付款，就可能有一连串的骨牌效应，这样就会有一家家的企业倒下来，自己的企业也可能无法幸免。因此，企业应做好充足的现金周转计划。
2．现金周转出现困难时的对策
在资金周转发生困难时，企业最常见的就是现金人不敷出。销售收入是现金收入的唯一渠道，而现金支出却是多方面的。
总的来说，企业应事前诊断分析资金周转问题，制订一个可行的脱困计划，这样就可以向债权人表明企业本身有能力进行支付。之后，和各位债权人开诚布公地沟通，因为这时掩饰自己的窘境只能让银行认为你的财务状况更糟。最后，再和各位债权人协商，确定延期还款的日期。
一旦企业陷入现金困难，就应该加大应收账款的回收力度，可以考虑与那些欠款的客户协商或交涉。如果要求提前还款、催收货款，必要的时候可以从债务人处获得充抵物进行抵押和变卖。无论怎样，企业面对资金周转困难时，应尽可能回笼资金，哪怕给予债权人一定的优惠条件，如折扣等。此外，企业还可以与债权人积极对话，寻求共度危机的办法，可以争取债务人担保或者提供其他帮助。
二、利用货币时间价值进行决策
利用货币时间价值进行决策也可以把企业的钱流转起来。在企业的资金管理中货币时间价值是一个重要的概念，货币时间价值是我们日常生活中一个非常重要而又容易被忽视的问题，很多企业在理财上也忽视了这个问题，从而导致企业周转的困难甚至破产，因为企业在筹资、投资、利润分配当中都要充分考虑到货币时间价值。
1．货币时间价值的概念
那什么是货币时间价值？货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称为资金时间价值。
货币时间价值反映的是由于时间因素的作用而使现在的一笔资金高于将来某个时期的同等数量的资金的差额或者资金随时间推延所具有的增值能力。资金的循环和周转以及因此实现的货币增值，需要或多或少的时间，每完成一次循环，货币就增加一定数额，周转的次数越多，增值额也越大。因此，随着时间的延续，货币总量在循环和周转中按几何级数增大，使得货币具有时间价值。
在我们日常生活中的每一个角落里都有货币时间价值问题存在，我们经常会遇到这类问题。举个例子，我们是花30万买一幢现房值呢，还是花27万买一年以后才能住进的期房值呢？我们若想买一辆汽车，是花20万现金一次性购买值呢，还是每月支付6000元，共付4年更合算呢？所有这些都告诉我们一个简单的道理，也就是金融的两大基本原理之一：货币是具有时间价值的，今天的一元钱比明天的一元钱值钱。
通俗易懂地说，就是由于货币时间价值的存在，今天100块人民币肯定和一年之后的100块人民币是不等值的。如果将这100块存入银行，那么一年之后收到的利息就是这100块人民币所产生的资金价值。
2．利用货币时间价值进行决策
由于货币时间价值是客观存在的，因此，企业在各项经营活动中应充分考虑到货币时间价值的影响。企业是一个大型的家庭，时间价值又是一个客观存在的经济范畴，任何企业都像家庭一样在时空中经营、活动，如果排斥时间价值，企业的收支和盈亏就无从计量和评价。
一个企业在经过一段时间的发展后，肯定会赚得比原始投资额要多的资金，但是由于货币闲置不用是不会产生时间价值的，所以闲置的资金不会增值，而且还可能随着通货膨胀贬值。企业必须好好地利用这笔资金，最好的方法就是找一个好的投资项目将资金投入进去，让它进入生产流通活动中，发生增值。
企业的投资需要占用企业的一部分资金，这部分资金是否应被占用，可以被占用多长时间，均是决策者需要运用科学方法确定的问题。因为，一项投资虽然有利益，但还有风险伴随着它，如果决策失误，将会给企业带来很大的灾难。
1997年，受东南亚金融危机和自身经济因素的影响，韩国一些大企业集团频频陷入危机，先后有起亚集团、韩宝集团等10家大企业集团因债台高筑，资金周转困难而宣告破产，其中一个重要的财务原因便是企业往往不进行深入的调查研究便乱上投资项目，投资决策失误较多。在我们国内，有很多企业正走着与韩国一些企业集团相同的路子，乱投资，瞎投资，造成公司寿命缩短的现象。
关于这方面的例子有很多，我们有必要呼吁一下，投资决策要科学合理，要利用企业的每一分每一毫，只有这样，企业的钱才能高效流转起来。
轻轻松松地催账
应收账款是创业企业财务管理中的重要一环，它是企业因销售产品、材料，提供劳务等业务而应向购货方、接受劳务的单位或个人收取的款项。随着社会主义市场经济的迅猛发展，市场竞争日益激烈，企业为了在竞争中取胜，竞相扩展赊销业务，提高销售额，打开市场局面，往往会采取先发货后收款的交易方式，于是在会计上便会形成一定数量的应收账款。应收账款包括应收销货款、其他应收款、应收票据等。应收账款形成的直接原因是赊销。在竞争激烈的市场经济中，企业经营除了物美价廉之外，销售手段也十分重要。赊销作为一种促销的重要手段对扩大销售量，进一步吸引顾客有着不可低估的作用。
但由此带来的是企业应收账款日益膨胀，大量资金被挤占，我们对应收账款管理中存在的问题应保持清醒的认识。虽然大多数企业希望现销而不愿赊销，但是面对竞争，为了稳定自己的销售渠道、扩大产品销路、减少存货、增加收入，不得不向客户提供信用业务。特别是现在，用户拖欠企业账款者越来越多，账款回收的难度也越来越大。这种交易方式的确增加了企业的产品销量，推动了企业的发展，但是大量的应收账款被外单位占用，暂时脱离了本单位的资金周转，增加了财务成本，给企业带来了很大的风险，严重的情况下还会形成坏账，给企业带来更大的经济损失。因此，企业必须加强应收账款管理，提高资金使用率，降低企业经营风险，做到未雨绸缪早虑不困。
在生意场上，客户就是“朋友”，不可轻易得罪，可是上百万的债款就因为对方的“死皮赖脸”而不了了之。那么如何实现较好的销售，并在规定的时间内顺利回收货款，是公司一切工作的核心；因此建立一套完善的具有较强操作性的业务员销售和货款回收制度非常必要。
任何一个企业或多或少的经常遇到呆帐的事情，特别是国有企业或一些大的企业，由于呆帐导致企业倒闭的现象也不乏其例，但不可回避的是，在现实的市场经济中，不出现欠账的事也几乎是不可能的，关键是能不能把企业所赊欠的帐务及时地收回来，或者是能够制定一个规避呆帐的策略，只有如此，企业的持续发展才能够得到健康的发展。
当然，正确的面对催帐问题也是不可疏忽的关键技巧：
一耐，要耐烦、耐风、耐雨，收钱是比持久力，要耐心耐力，情绪关很重要，能够坚韧不拔，不给我就留在你身边，不给我就不行。
二勤，要比对手更勤快，别人十一点去收钱，我九点钟就去收钱。
三快，别人跑二次，我跑三次还不行吗？
四擒，要擒王，要摸准这家企业谁说话算数。世界上75％的钱都在女人的手上，所以收钱的时候要把女人弄的服服帖帖、高高兴兴才行。
五守，美少女讨债队。大家有没有听说过，如果欠你40万，拿出50％的钱组成美少女讨债队，穿的漂漂亮亮的，坐在办公室里就要他给钱，不给钱就坐在那里打毛线。不过20分钟，肯定马上厂长的老婆就出现了，问给谁在打毛线呢。如果男生收钱，最好找1.8米以上，穿着一件“债”字衣服，前面写个“债”字，衣服后面写个“某某欠我钱怎么怎么样”，在工业区里走走就好了。还有过年时中国人都习惯守岁，他家正在团圆时我们也进去团圆一下，因为没有钱吃饭嘛。
六奇，要派奇兵，有影响力的人士，偶尔派一些社会上有地位的人，出个面打个电话，钱就好收了。
七助，你要帮助你的债务人把外面欠的钱追回来，比如说何先生欠你20万，外面别人欠他15万，你帮他拿回15万，最起码先还我5万吧。比如象药房欠我5000元钱，因为没有关系嘛，那我就帮他做生意，把钱收回来，所以你自己的营销能力也要很强。先帮助别人，让他的钱进来然后还我们的钱。
八借，借别人的长处补自己的短处，要借势力，要借有权有势的人帮你出面处理，借人也可以，一个人讨债不够，五六个人出去，钱收回来我们分一分。
天地之间有正气，做生意都讲究彼此双赢互利。所以，一个企业要建立自己在外面很好的信用，信用就是财富，信用就是资金，你有很好的信用之后，供应商愿意跟你往来，可以大量的赊欠给你，银行可以大量的借钱给你。所以在价值链上你要扮演好的角色，企业的运营各方面都要做的非常典范、非常标准，企业必须找到好的人才，运用好的策略，有好的执行力落实。
节流是最有效的理财手段
理财，就是开源和节流。开源主要是本职工作和投资。节流只是减少不必要的开支，知道资金的流向。对于创业者来说，在开始创业之初，总是习惯于大手大脚地花钱。结果，往往是开始时有了些赢利，很快就花得差不多了。这样做，虽然看起来看似“潇洒”，却不利于个人事业的发展，也不利于今后家庭生活的美满。到后来往往会后悔没有一定的积蓄留下来。其实，要解决这个问题并不难，你只要学会理财，让自己手中的财富物尽其用就可以了。事实上，理财很重要，这谁都明白，但对怎样理财却有几分迷惘。
年轻人一提到理财，往往会联想到基金、保险、股票等等投资产品。其实，这只是理财的一部份工具。真正的理财，从途径来分，可以分为开源和节流。开源，可以很直观的体现理财的功能；而节流，更是有效理财的手段。作为大学生创业者，创业之初不可能有太多的金钱，妄谈开源一时间也不现实，而节流也是一种完成原始积累的可行手段，俗话说，省下的也是赚到！别让你的财富白白流失，理财必须从节流开始。养成记账的好习惯。为了把花销控制在最合理的水平，可以从最基本、最原始却很有效的理财方式—记账开始。也许有人说，记账太小儿科了吧？实际上，记账是有效理财的第一步。年轻人初入社会，没有相关生活经验，花钱没有经过考虑，容易产生冲动性消费，如果没有养成记账的习惯，就会出现月初资金刚刚领到手，还没有到月中，钱袋已经见底了的情况。如果养成记账的好习惯，把每天的收支明细都记到账本上，一个月下来，你就会吓一大跳，原来自己的钱都是这么花的呀，原来自己某部分的花费竟是如此恐怖……
因此，作为创业者，要克服自己胡乱花钱的坏习惯，就要养成记账的好习惯，坚持每天记流水账。通过记帐，可以积累一些原始的数据，再从中进行一些简单的分析。了解自己每一部分的消费在总支出中所占的比例，认清自己的消费结构。进而筛选支出中不合理和较为浪费的部分，进行减缩和剔除，达到节流的目的。并在此基础上，制定合理有效的财务计划，设定财务目标、拟定理财策略，对个人理性消费进行指导，进而轻松地管理个人财务，养成良好理财习惯，最终实现自己的理财目标。形成一定的投资意识。在消费的同时，也要形成良好的投资意识，因为投资才是增值的最佳途径。不妨根据个人的特点和具体情况做出相应的投资计划，如股票、基金、收藏等。这样的资金“分流”可以帮助你克制大手大脚的消费冲动。当然要提醒的是，不妨在开始经验不足时进行小额投资，以降低投资风险。应酬应适可而止。
年轻人消费最多的地方就是应酬，朋友之间、同事之间，乃至同学之间，大家在一起吃饭玩乐，少不了要花大量的钞票。于是，你辛辛苦苦积攒的一点薪水，往往在推杯换盏之间被挥霍得干干净净。其实，作为创业者，交际应酬不是不可以，但也要适可而止，不能过度挥霍。
只要正确采用以上原则和办法，就可以很快达到节流的目的，使你的财富不再白白流失，最终实现财务自由的目标。
要在合适的地方“滚雪球”
创业投资就像滚雪球一样，要以最小的付出得到最大的收益。也就是说，每一分钱都要花得合理。一般来说。根据风险大小，投资主要分两种：稳健性的和投机性的。稳健性投资大致分为储蓄、国债、企业债等；投机性投资则有彩票、股票等。要进行创业投资，还必须注意以下几点：
“雪球”并不是越大越好，一定要量力而行。选好地方才能把“雪球”滚的结实，滚的牢固。创业投资要有长远目光，但也不能好高骛远，切记要量力而行。投资者往往雄心万丈，最易犯轻率和冒失的错误。
小王对自己准备投资的电烤箱项目能给他带来可观的收益，加上通过关系，他很容易能从银行“套”到了大笔资金，更加信心满满。他很看不起同行们小打小闹的样子，心想大干一场。小王一心只想扩大投资规模，将“摊子”铺得越来越大，结果公司负债随着他的盲目投资滚雪球般地扩大，小王一点也不感到害怕。在他看来，一旦企业运转起来，什么债都可以还清。但等他的企业运转起来了，同样生产电烤箱的竞争对手的钱也赚够了，小王开始拼命压价。产品生产过大于求产品处于滞销状态，顿时陷入危机。的确，有时盲目扩张一不小心就陷入创业危机之中。再比如民营企业中有名的史玉柱的“巨人”大厦一夜之间倒下就是一个典型的例子。因此，要在合适的地方“滚雪球”。雪球要在雪地里滚才能越滚越大，投资也要选择合适的方向。
近年来，随着人们生活水平的提高，特色菜肴慢慢变成了抢手货。一位投资者看到此景，毅然抛开了一直处在考察中的其他投资项目，一心一意搞起了特色养殖。这位自称相信“风险与机遇并存”的投资者，力排众议，倾其所有，将全部资金都投入到他选定的特色养殖项目上，并坚信在自己的苦心经营下，一定能够从这个项目上获取丰厚回报。但一场突如其来的“非典”疫情，却使其梦想破灭。虽然单一投资因为资源和资金的集中，在项目选择正确的情况下，常常会给企业带来好的收益，但单一投资的风险也是显而易见的，放大的风险只要发生一次，就可能使投资者多年积累起来的财富毁于一旦。形象地讲，投资过于单一，就像把所有鸡蛋放在同一个篮子里，一旦篮子打翻，鸡蛋也就全部摔破了。而由多项目构成的组合性投资，可以大大减少单一投资所带来的投资风险。
作为一名缺乏经验的创业投资者，在进行投资决策时，一定要尽可能拓展投资思路，培养多角化投资思维方式，保持投资项目的多元化，并注意在项目与资金之间达成平衡。
怎样解决资金困境
俗话说“一分钱难死英雄汉”，人们在发展自己事业的过程中，资金往往成为很大的难题。但聪明的经商者，很善于利用银行的作用来解决资金困境。
目前银行贷款是企业融资的主要途径，这实际上是一种巨大的融资渠道风险，即企业因无法按照常规融资渠道融资而陷入资金紧张的风险。一般而言，信贷、资本市场、政府基金是较为通用的融资渠道，很多深陷资金链危机的中小企业要加强后两种渠道的开发和尝试，通过这两种渠道还可能获得政策的支持。在资本市场方面，企业可以通过IPO（首次发行上市）、增发股票、发行债券或可转换债券等来进行融资。
人们一提到“船王”，首先会想到希腊船王史塔佛·尼亚斯或奥拉西斯，其实全世界拥有的私人船只吨位第一的是美国人丹尼尔·路维格。路维格的大名之所以鲜为人知，是因为他为人比较低调。但是他做生意的手段，却不得不让人敬佩。一开始，路维格是靠“借钱”来发展他的事业的。
有一次，他打算把一艘货船买下来，再改装成油轮，因为载油比载货更为有利可图。但他手上并没有买船的资金，于是他就到纽约去找几家银行谈借钱的事。很多银行家看了看他那磨破了的衬衫领子，又见他没有什么可做抵押，就拒绝借钱给他。最后，路维格来到大通银行，他对大通银行的总裁说，他计划把货轮买下后，立即改装成油轮，他已把这艘尚未买下的船给了一家石油公司。石油公司每月付给的租金，正好可以每月分期还他要借的这笔款子．他建议把租契交给银行，由银行去跟那家石油公司收租金，这样就等于在分期还款。
许多银行之所以不愿把钱借给路维格，就是认为他这种作法荒唐可笑，且无信用可言。但大通银行的总裁听了路维格这番奇怪的言论后，心想：路维格一文不名，也许没有什么信用可言，但是那家石油公司的信用却是可靠的。拿着他的租契去石油公司按月收钱，这自然会十分稳妥，这不也等于收回了分期付款？除非有预料不到的重大经济灾难发生。
但退一步而言，假如路维格把货轮改装成油轮的做法失败了，但只要这艘船和石油公司存在，银行就不怕收不到钱。大通银行把钱借给了路维格，路维格买下了他所要的旧货船，改成油轮，租了出去。路维格的精明之处在于利用那家石油公司的信用来增强自己的信用。这种情形继续了几年，当最后一笔债付清之后，路维格就成了这条船的主人，租金不再被银行拿走，而是由他放人自己的口袋。
后来，路维格又准备着手筹建造船公司。他设计一艘油轮或其他用途的船只，在还没有开工建造的时候，他就与人签约，愿意在船完工的时候把它租出去。接下来，就像以前一样，路维格拿着船租契约，跑到一家银行去借钱建船。这种借款是延期分期摊还的方式，银行要在船下水之后才能开始收钱。船一下水，租费就可转让给银行，于是这笔贷款就像上面所介绍的方式一样付清了。等到一切手续办妥，路维格就成了当然的船主，可是他当初一毛钱也没花。当路维格“发明”的这种贷款方式畅通无阻之后，他就先后租借别人的码头和船坞，继而借银行的钱建造自己的船。就这样，路维格等于有了自己的造船公司。
在第二次世界大战期间，美国政府购买了路维格所建造的每一艘船，他的造船公司就这样迅速地发展起来。
很多创业者一开始资金有限，不得不借用别人的钱去发展事业，而船王的借法更是别具一格。他把上述借钱的想法提出后，任何人都会感到惊愕，但仔细研究之后，就会发现其想法是有道理的。这一类的贷款，人们称其为“双重文件”。意思是说，这笔贷款是由两个公司或两个人分别保征偿还，而他们之间的经济又相互独立。因此，即使有一方还不了，另一方也会把债务解决。所以，大通银行把钱借给了路维格。
回笼资金要快
“空中老鹰不如手中麻雀。”做生意赚钱也好，赔钱也好，就是不要赊账，这是赚钱大师们的经验之谈。生意人要在最短的时间内，将手里的资金赚取最大的利润，不论此资金是自有的还是借来的，都务求要有最大的回报率和增长率。在做生意的过程中，越能加速资金的回收，就越能最大限度地发挥资金的增值效应。资金的回收比较慢，必然令资金使用效率大减，此外，积压产品太多和固定资产过于庞大，也会使资金积压而不能获得有效的使用。每一个生意人都会认为生意越多越好，社会上评价一个生意人是否成功，往往也主要是看其营业额、增长率和利润。
一家公司可以生意天天有，但是资金回收问题，往往却被不恰当地忽略。订单蜂拥而至却并不意味着现金大量流人，假如十个客户中有九个资金周转有问题，不能及时付清货款，那你的公司就会出现非常严重的资金流通问题。不能及时付款的客户，即使再多也未必是好事。因为客户多意味着公司不断接订单和从事生产，意味着不断地将资金投入生产，可是所有赊账交易的货款又未能收回分毫，甚至连应收款项的零头都没能进账。这种情况下，生意人手里现金的大量流失，就好似一个突然伤及大动脉的人—大量出血。
此外，如果你的营业额增加很多，但会计账上只是“应收的数字”，而不是“现金”一栏的增加。这样一来，虽然你的生意看起来红红火火，但也不一定真的赚钱。因为你“赚”的那些“账”还不知哪年哪月才能变成实实在在的利润，或者能否收回来谁也不敢打保票。其后果很可能是债权方上门讨债，生意人宣布破产。许多生意人的破产，都是因为这种欠账不定期造成的。
手里的存货不能出手，在很多时候还不如垃圾，因为垃圾扔掉也就没事了，存货还得付仓储费和保管费。假如要等上一年半载才能清仓，你的资金就会被积压，不论资金是外借的还是自己的，起码都有一定的利息成本。积压资金越多，其利息额就越大，假如时间增加，那利息成本也会相应增高。
建立一个有效的收款程序，是预防公司步上赤字倒闭之途的关键。但如何进行现金管理呢？最基本的原则就是“尽可能快地收回应收的款项”，而在不损害公司信誉的前提下，尽可能拖延“应付款项”的兑付。说白了，就是以最大的可能让钱在你的手里多停留一段时间。要使自己的货款回收畅通，生意人应该为公司设计一个明确易懂的信贷控制管理制度，如客户的账单已经超过期限时，就应及时采取行动：催收通知、停止发货和交易等，如果确有必要，也可以考虑进一步的法律行动。在催收货款时，一般情况下以不破坏与客户关系的前提下，实行催收大行动。当然，如果该客户有意拖欠或即将倒闭，这就显示日后你们可能再也没什么生意可做了，此时一切以收钱为上，也没什么顾忌与客气的了。
总起来说，生意人对于资金的回收要力求快，有时即使压点价也要快点收回来。千万不要为了多赚一点点“账面钱”而将资金死死地套住。
现在许多大商场经营服装的生意人，都非常明白这个道理：刚上市的应时服装，价格奇高，很快就赚回了该赚的钱；等到快过季时，为了不压货，尽快回笼资金，几乎是半卖半送赶快处理了事。
“水不流动只能是臭水”。假若生意人懂得如何使公司资金保持畅通，懂得及时回收账款的重要性，则生意人的生存机会就会比别人大得多。在生意场上，忽略保有现金的生意人，无异于自掘坟墓。
建立信誉，赢得资本
企业是功利性机构。企业宣传自己、赢得信誉的根本目的是要获取更多的资源和更广泛的支持。
企业信誉作为企业评价循环的一个重要环节，能够非常有效地把利益相关者对企业良好印象，转化为企业资源与对企业的支持行动，从而能够强化企业的商业成果并推进其战略意图的有效实现。
对于中国市场的企业来说，企业信誉为什么比过去更显得珍贵，更值得重视呢？
首先是因为中国市场的购买力与日俱增，要想从根本上赢得中国市场强大的消费群体，良好的信誉是基础。
其次，中国资本市场迅速崛起，而资本对于信誉的苛求，势必将中国企业信誉的重要性推向顶峰。
怎样维护好企业的信誉，是企业面临的现实问题。信守承诺，是维护企业信誉的最基本要求。
1982年9月，美国芝加哥地区连续发生有人服用泰诺胶囊中毒死亡的严重事故。针对出现的危机，强生公司坚持“在遇到危机时，公司应首先考虑公众和消费者的利益”的最高原则，不惜花巨资在最短时间内从各大药店收回了所有的数百万瓶泰诺，并花费50万美元向有关的医生、医院和经销商发出警报。
最终查明，并不是泰诺胶囊本身有问题，而是有人向泰诺胶囊中投毒。强生公司洗清了自己的“罪名”，并仅用5个月的时间就夺回了原市场份额的70%。
兑现承诺，是企业经营的准则之一。企业在经营行动中，只有持之以恒地兑现自己的承诺，包括严格履行交易合同、依法纳税、严格兑现对于顾客及社会的承诺，才能建立并维护良好的信誉，获得公众的普遍信任。
2006年9月15日，中国国家质检总局在宝洁SK-Ⅱ品牌的多项化妆品中，查出禁用成分铬和钕。但随后宝洁公司只是一再强调自己的产品质量绝对没问题，在声明中没有出示任何权威的证实性报告来说明产品中重金属的含量以及其危害程度，也迟迟未给消费者一个满意的解决方案。在退货方面也设置许多障碍，使得退货成为不可能。宝洁公司不愿意承担责任的态度在整个事件中表露无遗，导致对抗升级，不但基本丢掉了SK-II中国市场，而且在其他东亚国家也遭受抵制。在SK-Ⅱ事件中，宝洁公司没有表现出一家跨国公司对消费者的真正关怀，丢失了应有的社会责任感，最终让整个事件从产品质量危机演变为信誉危机。
对任何一家企业，其利益相关者都会基于其获得的资料、信息对其行为作出自己的判断和想像，这种判断和想像不只局限于与其密切相关的经济利益方面，还包括行为方式、价值观等，并会在此基础上形成对于企业的期望。当企业的实际行为和表现与其期望有差异时，将会对企业的信誉及信任关系产生影响。
2006年7月，柯达公司因质量问题对中国台湾消费者和大陆消费者采取截然不同的对待方式而引发矛盾。给台湾地区的消费者免费升级相机一事被披露之后，柯达公司极力掩盖事实，严重违背了商业的伦理道德。其次，柯达公司态度傲慢无礼，不仅拒绝向消费者道歉，拒绝免费升级或召回产品，甚至还拒绝由中消协主持召开的调解听证会。这些做法不仅损害了中国大陆消费者的利益，也使柯达公司的信誉大受损害，打击了中国消费者对跨国公司的信任。
符合商业伦理的行为是良好信誉最重要的必要条件之一。任何不道德的行为，如贿赂、欺骗、不正当竞争等，都将为企业的信誉抹黑。柯达公司拒绝为中国大陆消费者免费升级产品，看似为公司节省了大笔资金，实际上却输掉了公司的信誉，这个损失更大，而且恐怕在很长时期内难以修复。因为那些受到伤害的消费者和所有了解此事的人，肯定都成了柯达公司的义务反面宣传员。
那些在维护信誉方面失败的企业，往往有一个共同的弱点：只顾企业利益而轻视企业信誉，在企业利益和社会利益发生冲突时，企业不愿意承担应有的责任。而那些成功维护信誉的企业，总是宁可牺牲暂时的经济利益，也要竭力维护公司的信誉。只要公司的信誉还在，不管在经济上受到多大的损失，公司都会像凤凰涅槃一样，浴火重生。正如可口可乐公司总裁所说，即使某一天公司所有厂房全部被毁坏，他们也可以在第二天以品牌的信誉，在国际金融市场上筹到足够的资金，来重建一个崭新的公司。
在同质化竞争环境，信誉将企业的突出优势予以展现；在买方市场，信誉是奠定信任的基础，在信息社会，信誉造就强势影响力，在全球化时代，信誉赋予融合国际资源最有效的权利。