在这次会议上，军政首脑们讨论对日作战的主题之一，就是在缅甸实施反攻。美国陆海军负责人马歇尔和欧内斯特·金上将在会上提出，为了打击日军，要在11月进行强大的缅甸攻势。他们认为：“由英国在缅甸南部和中国在北部的联合进攻，将牵制南太平洋的日军调往缅甸”，这样，“可以防止太平洋的一场灾难，否则就会断送欧洲第一的战略。缅甸攻势还能打通进入中国的陆上通道，以便集结空军部队打击日本”。
5月12日至23日，罗斯福、丘吉尔和一些美、英军队的高级军官在华盛顿举行“三叉戟会议”，中、印、缅战区指挥官韦维尔、史迪威、陈纳德列席会议，宋子文代表中国应邀出席会议。这是第二次世界大战中第1次有中国代表参加的重要会议。会上，中国坚持实施以收复缅甸全境为目标的“安纳吉姆”计划。
11月23日至27日，罗斯福、丘吉尔、蒋介石以及美、英、中三国的高级军事幕僚，在埃及首都开罗举行会议。这次会议讨论了蒙巴顿提出的北缅作战“锦标保持人”作战计划。为了建立对日作战的基地，中、英、美三国政府经过一系列会谈，基本商定了以中国军队为主，配属美、英军各一部，发动缅北、滇西作战，以保障开辟中国昆明到印度利多的公路，敷设输油管道。
缅北、滇西，虽为两个战场，但实施反攻作战、打击日军的目的是一致的，作战行动有许多相似之处。当时，日军缅甸方面军司令官河边正三把第18师团部署在缅北，把第56师团部署在滇西。中国驻印军、中国远征军和美英同盟军密切配合，准备歼灭缅北、滇西的日军。
中国驻印军的主要部队有新编第一军，军长为郑洞国中将，下辖新编第22师，师长廖耀湘；新编第38师，师长孙立人。每个师约1.5万人。为了提高这支部队的机动能力、通信能力、火力，根据美方建议，中国驻印军每个师编制3个步兵团，以及榴炮营、山炮营、工兵营、通信营、辎重营，教导营等。在武器装备上，每个师编有各种车辆300多辆，榴弹炮12门，山炮24门，各型迫击炮234门，防坦克炮36门，骡马1000多匹，轻重机枪468挺，火箭发射筒108具。武器装备的改进，有效地提高了部队的战斗力。
中国驻印军的作战方针是：以协同友军歼灭日军为目的，先向缅北进攻，夺取孟拱、密支那等要点，然后经八莫向曼德勒前进，将日军压迫于曼德勒附近地区，包围歼灭日军。
中国驻印军的作战计划明确，向缅甸北部的攻势发起前，部队在利多附近集中。反攻作战中，先由中国驻印军主力发动攻势，把日军兵力吸引到缅北方向，这样就便于友军在缅甸南部登陆。缅北攻势作战分为3期进行，第1期的攻击目标为孟拱、密支那一线，第2期的攻击目标为杰沙、八莫一线，第3期的攻击目标为曼德勒。攻击作战中，美国空军要通过轰炸等方式尽量摧毁缅北日军的各个要点，并以强大的空中力量协助中国驻印军作战。作战地区内的游击队，要不断扰乱日军的后方。
1943年春季，中国驻印军的补充训练基本完成，打通中印公路的时机基本成熟。为了及时做好反攻缅甸的准备，新编第38师第114团，独立工兵第10、第12团等部队通过铁路输送，进入印度东部的利多，协助美军2个团又3个营的工兵部队修筑道路。这些部队从利多的东南方向开始，在人烟稀少的野人山上辟山筑路，遇水架桥，逐步向缅甸北部推进。3月20日，新编第38师第114团进入缅甸北部。
中国远征军司令长官陈诚、副司令长官黄琪翔率领6个军16个师，配属美军第14航空队一部，准备从怒江向滇西发动进攻。
中国远征军再度出征，陈诚未能率军上战场，蒋介石多次换将，最终让有“常胜将军”美称的卫立煌担任司令长官。
1944年5月，中国远征军强渡怒江在滇西向日军发动反攻。
缅甸境内，山脉交错。野人山脉、东加亲山脉、怒山山脉等中国横断山脉的余脉，山势陡峻，部队行动和通信联络都较困难。为此，远征军根据滇西的地形特点和对日反攻作战的要求，连以上各单位都配备了完整的通信器材、工兵器材和运输工具，军部和师部都有一所设备较好的野战医院。同其他部队相比，中国远征军各部队的武器装备显着改善，这在很大程度上提高了部队官兵的士气，增强了部队的战斗力。
中国远征军滇西反攻作战，经过了较长时间的准备。
1943年12月，中国驻印军对缅北的日军发动进攻时，国民政府曾要求拟订远征军反攻作战计划，但这个计划没有付诸实施。1944年3月17日，美国总统罗斯福给蒋介石打电报，要求中国远征军在“新编第1军正给日军第18师团以沉重打击，日军缅甸方面军主力已被拖在英帕尔和实兑”的有利时机，迅速出兵。如果丧失战机，日军就会重整旗鼓，展开新的进攻。
3月20日，罗斯福指令美国中印缅战区副司令霍恩少将从缅北飞往重庆，向蒋介石呈送第163号备忘录。这份备忘录指出：史迪威将军率领部队从印度的利多开始反攻以来，已进至缅北的杰布山区，重创日军第18师团。英国远征军挺进队与美国工兵分队深入敌后，袭击日军的补给线，给日军以沉重打击。在这种有利态势下，“请求滇西方面之远征军及时开始攻击，牵制当面敌军第56师，使驻印军作战容易。”蒋介石看完这份备忘录，经过慎重考虑，于27日发出回电，拒绝了罗斯福的要求。
4月4日，罗斯福再次致电蒋介石，强烈要求中国远征军开始反攻。4月中旬，马歇尔电令暂时停止发送援助中国远征军的各类物资，中国远征军出动后再恢复供应。据此，霍恩将军把4月份供给中国远征军的734吨作战物资调拨给美军第14航空队使用。
在这种情况下，国民政府军事委员会于4月13日发出了“策应驻印军攻击密支那”的电令。17日，远征军长官部拟订出作战计划。
中国远征军的作战方针是：为策应驻印军攻击密支那，打通中印公路，以第20集团军为攻击军，由栗柴坝、双虹桥间渡江，以滕冲为攻击目标。第11集团军为防守军，负怒江左岸防守之责。另以该集团军之新编第39、第88、第76师，新编第33师各派2个加强团渡江攻击，策应第20集团军作战。各部队的攻击准备限定在4月底以前完成。
4月25日，蒋介石分别打电报给卫立煌、宋希濂和霍揆彰，进一步强调了渡江反攻的作战任务。蒋介石在电文中指出：“此次渡江出击之胜负，不仅关乎我国军之荣辱，且为我国抗战全局成败之所系，务希各级将领竭智尽忠，达成使命”。
丘吉尔得知中国决定发动滇西反攻作战，即打电报给蒋介石，表示“欣慰”。
史迪威见蒋介石下令中国远征军对日军作战，“深为欣悦”。史迪威认为，“此种来自中国方面之努力，将激励其在缅甸丛林间作坚韧奋斗中之中国部队之士气也。现所计划之联合作战，必将使吾人对于重开通华路线及供给中国作战部队物资之努力，得有进步之实效”。
缅北反攻，驻印军一路捷报
缅北滇西反攻作战要图缅北战场，中国驻印军在1943年春季曾同日军交战，秋季，反攻作战逐渐激烈。
1943年3月20日，当第38师第114团因筑路向缅甸北部卡拉卡、唐家卡一带前进时，防守该地的1000多名英军官兵遭到日本军队的袭击，英军眼看就要溃退，第114团官兵查明情况后，紧急前往支援，把日军击退。下旬，第114团接替了卡拉卡、唐卡家一线的防务。
中国驻印军为了准备反攻缅北，在印度的兰伽训练基地接受美军的装备，并由美军组织训练。由于初次入缅作战失利，训练中官兵士气不高，同美军之间时有矛盾。联盟军作战，平时的矛盾如果得不到解决，战时就难以密切配合。郑洞国到印度就任新编第1军军长以后，这种状况有了改善。
郑洞国是湖南石门人，1924年考入黄埔军校，在校期间曾经加入中国共产党。毕业后曾任国民革命军连、营党代表，营长、团长等职，参加了东征作战和北伐战争。1927年3月，北伐军进入南京后，英国军舰制造下关惨案，郑洞国指挥部队坚决还击。1933年，郑洞国任第2师第4旅少将旅长，率领部队参加长城抗战。
抗战战争中，郑洞国指挥部队先后参加徐州会战、武汉会战、昆仑关战役、宜枣会战，积累了对日作战的经验。郑洞国到印度后，根据军事委员会的指示，从打击日寇的大局出发，一面安抚军心，鼓舞士气，一面想方设法调解中美军队官兵之间的矛盾，增进两国军队之间的理解和友谊。在缅甸指挥驻印军作战中，郑洞国注意维护国家尊严，对于某些有损民族利益的过分要求，他巧妙地加以抵制。在郑洞国的努力下，中美两军之间的紧张关系得到缓和。对此，国民党军事委员会深表满意。
缅甸大部分地区是热带季风气候，潮湿，炎热，每年4月至10月为雨季。这期间，瘴雨蛮烟，连绵数月，部队行动困难，中国驻印军主要在驻地训练。1943年10月，缅甸的雨季基本结束，中国驻印军在美国空军的工兵部队的配合下，从印度的利多基地出发，一面筑路，一面攻击前进。在亚热带崇山密林中，拉开了缅北反攻作战的序幕。
那是在被世界上一些军事专家认为根本不适宜作战的地区同日军拼搏，中国军队官兵克服了种种难以想象的困难，进行了一系列战斗，表现出了顽强的斗志。
胡冈河谷也称胡盆地，由大龙河与大奈河流经的大洛盆地和新背洋盆地组成，位于缅甸最北部，与中国和印度接壤。胡同河谷地河流纵横，山高林密，雨季河水泛滥，在军事上被称为“绝地”，但这个谷地是中印公路的起端，也是印度通往密支那的必经之地，地理位置和战略价值都重要。
日军为了防守胡冈河谷，把号称“丛林之王”的第18师团所属部队部署在该地。1943年3月，第18师团师团长田中新一中将到任后，根据部队担负的防守任务，进一步明确，防守缅北的方针是持久作战，部队的基本任务是保卫缅北。田中新一特别强调，即使在最困难的情况下，日军也必须确保密支那、甘马因一带的要地，以便配合部署在英帕尔和中国云南的日军作战。
1943年10月24日，中国驻印军新编第38师第112团从缅北野人山的唐家卡、卡拉卡出发，分成3路向胡冈谷地推进。野人山被人们称为“死亡之地”，军队攀越野人山，就象经历一场艰难的战斗。胡冈河谷、孟拱河谷，这些谷地异常险峻，英国官兵到谷地考察后，认为这是“无法通过的谷地”。中国驻印军的官兵不畏艰险，攀越了一处又一处的死亡之地。第122团遇到的第1个对手，是日军第18师团的搜索团和第56师团第2营。经过数天行军，第112团于10月29日攻占了新背洋。11月2日，第112团把新背洋阵地交给第114团担任警戒，部队继续前进。
11月6日，一场激烈的战斗打响了。第112团进至于邦时，遭到日军的阻击，第112团官兵迅速攻克了日军的前进阵地，但是，当部队进至于邦的核心阵地时，遭到日军的顽强阻击，激烈的战斗一天接一天，持续了半个月。日军第18师团为了坚守于邦阵地，把第55第56团的主力紧急调到于邦，日军凭借数量上的优势，把中国驻印军第112团包围起来。
战斗是残酷的，第112团被日军围困1个多月，作战物资得不到补充，饮水困难。官兵靠砍芭蕉树藤取水度日，其中艰辛难以想象。
史迪威和第38师师长接到于邦的敌情报告后，要求美国空军给予紧急支援，史迪威和孙立人都亲临前线指挥战斗。野人山中，两军开始进行一场持久战。
中国驻印军在美国空军的支援下，逐渐取得主动。这场战斗进行到12月29日，中国驻印军击溃日军一部，歼灭了日军第56师团第2营，相机攻占了欣贝延、于邦等地。
攻克于邦，中国驻印军在缅北反攻作战中首战告捷，鼓舞了士气，也震慑了日军。这时候，新编第38师的部队已经全部到达大龙河右岸，新编第22师的先遣部队第65团已经到达新背洋附近地区。中国驻印军开始部署向缅甸北部的军事重镇孟缓进攻。
孟缓地处胡冈河谷的要冲。日军为了阻止中国驻印军向缅北反攻，截断中印公路，在孟关及其外围地区构筑了坚固防御工事，部署了第18师团所属第55、第56团的主力，防守孟关的兵力共有11个营，其中步兵营7个，山炮营2个，重炮营2个，反坦克炮营1个。这些部队进驻孟关以后，做好了持久防御的准备。
中国驻印军攻克于邦后，兵分两路，乘胜前进。12月底，右纵队新编第22师由欣贝延向达罗进攻，战至1944年2月31日，第22师攻克大洛，歼灭日军第56团第3营营长冈田少校以下700多人，残部向孟缓败退。左纵队新编第38师从于邦出发，2月1日，左纵队第38师攻占太巴卡。2天之内，中国驻印军2个师分别打了两个胜仗，夺取了大洛、太白家2个城镇，部队士气高昂，史迪威为之兴奋。为了抓住战机围歼日军第18师团，史迪威不等中国远征军强渡怒江西进，立即挥师南下，兵锋直指孟缓。
2月18日，新编第38师和新编第22师分两路向孟缓攻击前进。日军第18师团师团长田中新一自知孟缓地位重要，亲临孟缓，指挥部队坚守孟缓。第38师主力和美军第5307部队主力沿塔奈河向南进攻。第22师的主力部队从正面向孟缓发起进攻，第66团第1营协助独立坦克第1营从孟缓的东北迂回，经过原始森林地带，插到孟缓的南面，把日军的补给线切断，这对孟缓的日军不仅是一种军事打击，也是一种精神压力。
3月3日，美军第5307部队一部向孟缓东南的瓦鲁班迂回，协同第22师把孟缓的日军包围。第38师主力采取大纵深迂回作战，顺利攻克于卡、拉树卡等孟缓的日军外围据点，对孟缓的日军构成纵深包围。中国驻印军和美军协同，向孟缓发起攻击。
3月5日，胡冈河谷日军的核心据点孟缓被中国驻印军攻克，歼灭了日军第18师团的2个主力团，毙敌1400多人，俘虏甚多，仅有少数日军突围出去，向瓦鲁班方向溃逃。中国向孟缓进攻时，英军远程突击队司令温盖特少将指挥对外成为印度第3师的温盖特部队主力，即第14、第77、第111旅在莫罕地空降，截断了孟拱西面的铁路交通，这就等于截断了日军第18师团的补给线。与此同时，中国驻印军乘胜南下，追击日军。
3月8日，日军第15集团军组织部队向因帕尔发动进攻。